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2011年審計師考試輔導資料：貨幣政策輔導講義

貨幣政策工具(掌握)

(二)調(diào)整法定準備金率

法定存款準備金：指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，金融機構按規(guī)定向中央銀行繳納的存款準備金占其存款總額的比例就是法定準備金率。

1. 相關概念：

基礎貨幣包括居民持有的現(xiàn)金、商業(yè)銀行自己保有的存款準備金及其在中央銀行的準備金存款;另一部分稱作商業(yè)銀行的派生存款所創(chuàng)造的貨幣。

2 政策使用：

(1)在經(jīng)濟過熱的時候，中央銀行調(diào)高法定存款準備金率，商業(yè)銀行向中央銀行交存的存款自然就會增加，而用于放貸的資金相應減少，實際上就減少了貨幣供應量，從而對經(jīng)濟產(chǎn)生收縮的作用——緊縮性貨幣政策下，提高法定存款準備金率。

(2)在經(jīng)濟蕭條的時候，中央銀行調(diào)低法定存款準備金率，實際上增加了貨幣供應量，從而對經(jīng)濟產(chǎn)生擴張的作用。——擴張性貨幣政策下，降低法定存款準備金率。

3.特點：由于法定存款準備金率的調(diào)整直接影響到各商業(yè)銀行的可用資金和利潤，因而效果非常猛烈，一般情況下中央銀行并不經(jīng)常使用。

(三)再貼現(xiàn)政策

再貼現(xiàn)即中央銀行再貸款，再貼現(xiàn)率是中央銀行對商業(yè)銀行及其他金融機構的放款利率。

1.政策內(nèi)容：

(1)再貼現(xiàn)率的調(diào)整：著眼短期，隨時調(diào)低或調(diào)高再貼現(xiàn)率，以影響商業(yè)銀行借入資金的成本，刺激或抑制資金需求，從而調(diào)節(jié)貨幣供應量。

(2)規(guī)定向中央銀行申請再貼現(xiàn)的資格：著眼長期，對要再貼現(xiàn)的票據(jù)種類和申請機構加以規(guī)定，改變資金流向。

2.操作方式：

(1)在經(jīng)濟衰退時，中央銀行降低再貼現(xiàn)率，導致商業(yè)銀行借款數(shù)量增加，由此使市場上貨幣供應量增加，投資擴大。——擴張性貨幣政策下，降低再貼現(xiàn)率。

(2)在經(jīng)濟高漲時，中央銀行提高再貼現(xiàn)率，則會導致完全相反的效果。——緊縮性貨幣政策下，提高再貼現(xiàn)率。

3.政策效果：反映了中央銀行的政策意向，告示效應;影響商業(yè)銀行的資金成本來影響商業(yè)銀行的融資決策。

4.缺陷：只能產(chǎn)生間接的效果;只能影響利率的總水平，無法影響利率的結(jié)構;不宜隨時變動，伸縮性差;對商業(yè)銀行缺乏強制性影響。

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