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股份轉(zhuǎn)讓

(一)股份轉(zhuǎn)讓的概念

股份轉(zhuǎn)讓，是指股份有限公司的股份持有人依法自愿將自己所擁有的股份轉(zhuǎn)讓給他人，使他人取得股份或增加股份數(shù)額成為股東的法律行為。

股份轉(zhuǎn)讓具有以下特點(diǎn)：

1.股份轉(zhuǎn)讓在公司法中特指股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓。《公司法》將有限責(zé)任公司股東轉(zhuǎn)讓出資的行為稱為股權(quán)轉(zhuǎn)讓(或稱出資的轉(zhuǎn)讓)。

2.股份轉(zhuǎn)讓須依法進(jìn)行。所謂依法轉(zhuǎn)讓，是指股份持有人在轉(zhuǎn)讓自己的股份時必須按照《公司法》和有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定將自己的股份轉(zhuǎn)讓給他人，如上市公司上市交易的股票必須在法定的證券交易所進(jìn)行轉(zhuǎn)讓等。

3.股份轉(zhuǎn)讓屬于相對自由的轉(zhuǎn)讓。在股份轉(zhuǎn)讓中，只要股東轉(zhuǎn)讓行為符合法定要求，其他人就無權(quán)干涉股份持有人轉(zhuǎn)讓自己的股份。股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓，對于股份持有人來講，是將自己的出資收回;對于取得股份的人來講，意味著成為公司的股東或增加股份數(shù)額。股份轉(zhuǎn)讓不影響公司“資本”的穩(wěn)定。

4.股份轉(zhuǎn)讓在特定情況下受到一定限制。如公司的發(fā)起人、董事、監(jiān)事、高級管理人員所持股份的轉(zhuǎn)讓要受到一定限制等。

5.股份轉(zhuǎn)讓以股票轉(zhuǎn)讓的形式出現(xiàn)。股份的轉(zhuǎn)讓，是通過股票的轉(zhuǎn)讓來完成的，是以股票的形式出現(xiàn)的。由于股票分為記名股票和無記名股票，因此，股份轉(zhuǎn)讓也分為記名股份的轉(zhuǎn)讓和無記名股份的轉(zhuǎn)讓。

6.股份轉(zhuǎn)讓是一種法律行為。股份轉(zhuǎn)讓人和受讓人的行為必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的要求。

(二)股份轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)定

《公司法》對股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓作出了具體的規(guī)定，主要包括以下內(nèi)容：

1.股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓。股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場所進(jìn)行或者按照國務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。

2.記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。股東大會召開前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得進(jìn)行上述規(guī)定的股東名冊的變更登記。但是，法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。無記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。

3.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

4.公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：(1)減少公司注冊資本;(2)與持有本公司股份的其他公司合并;(3)將股份獎勵給本公司職工;(4)股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。公司因上述第(1)項(xiàng)至第(3)項(xiàng)的原因收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會決議。公司依照上述規(guī)定收購本公司股份后，屬于第(1)項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)自收購之日起10日內(nèi)注銷;屬于第(2)項(xiàng)、第(4)項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。公司依照上述第(3)項(xiàng)規(guī)定收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%;用于收購的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤中支出;所收購的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。

5.公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。這是因?yàn)椋|(zhì)押的意義在于當(dāng)公司的債權(quán)得不到償還時，公司有權(quán)將債務(wù)人的質(zhì)押物進(jìn)行買賣。但是，當(dāng)公司以本公司的股票作為自己質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的時，一旦債務(wù)人不能履行自己的債務(wù)，作為債權(quán)人的公司將該股票變賣時，如果沒有人購買，自己的利益將得不到維護(hù)，起不到質(zhì)押的作用。

6.記名股票被盜、遺失或者滅失，股東可以依照《民事訴訟法》規(guī)定的公示催告程序，請求人民法院宣告該股票失效。人民法院宣告該股票失效后，股東可以向公司申請補(bǔ)發(fā)股票?！睹袷略V訟法》有關(guān)公示催告程序的規(guī)定為：(1)以背書方式轉(zhuǎn)讓的票據(jù)持有人因被盜、遺失或者滅失，可以向票據(jù)支付地的基層人民法院申請公示催告;申請人應(yīng)當(dāng)向人民法院提交申請書，寫明票面金額、發(fā)票人、持票人、背書人等票據(jù)主要內(nèi)容和申請理由、事實(shí)。(2)人民法院決定受理申請，應(yīng)當(dāng)同時通知支付人停止支付，并在3日內(nèi)發(fā)出公告，催促利害關(guān)系人申報權(quán)利。公示催告的期間，由人民法院根據(jù)情況決定，但不得少于60日。(3)支付人收到人民法院停止支付的通知，應(yīng)當(dāng)停止支付，至公示催告程序終結(jié);公示催告期間，轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為無效。(4)利害關(guān)系人應(yīng)當(dāng)在公示催告期間向人民法院申報;人民法院收到利害關(guān)系人的申報后，應(yīng)當(dāng)裁定終結(jié)公司催告程序，并通知申請人和支付人;申請人或者申報人可以向人民法院起訴。(5)沒有申報的，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)申請人的申請，作出判決，宣告票據(jù)無效;判決應(yīng)當(dāng)公告，并通知支付人;自判決公告之日起，申請人有權(quán)向支付人請求支付。(6)利害關(guān)系人因正當(dāng)理由不能在判決前向人民法院申報的，自知道或者應(yīng)當(dāng)知道判決公告之日起1年內(nèi)，可以向作出判決的人民法院起訴。

7.上市公司的股票，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及證券交易所交易規(guī)則上市交易。

8.上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開其財務(wù)狀況、經(jīng)營情況及重大訴訟，在每會計年度內(nèi)半年公布一次財務(wù)會計報告。

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