(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務

業(yè)務類型解釋構成

1.負債業(yè)務——資金來源業(yè)務形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務。自有資金：包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤，這部分稱為權益資本。

吸收的外來資金：主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中以吸收存款為主。(1)吸收存款：主要包括活期存款;定期存款;儲蓄存款;存款業(yè)務創(chuàng)新。

(2)借款業(yè)務：再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款;同業(yè)拆借;發(fā)行金融債券;國際貨幣市場借款;結算過程中的短期資金占用。

2.資產業(yè)務——資金運用業(yè)務商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務活動。(1)票據(jù)貼現(xiàn)

形式上是票據(jù)的買賣，實際上是信用業(yè)務。即銀行通過貼現(xiàn)間接貸給票據(jù)持有人。

(2)貸款業(yè)務

貸款業(yè)務在銀行資產中的比重一般排在首位。第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款(期限在1年以內的貸款)、中期貸款(期限在1～5年的貸款)和長期貸款(期限在5年以上的貸款)。

第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔保貸款，其中擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

第三，以用途為標準，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費貸款。

(3)投資業(yè)務

許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務，不允許做股票買賣，或允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。

3.中間業(yè)務商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務。也稱為無風險業(yè)務。(1)結算業(yè)務。一是現(xiàn)金結算;二是轉賬結算。銀行提供的結算業(yè)務，主要是轉賬結算(非現(xiàn)金結算)。

(2)信托業(yè)務。信托業(yè)務分為資金信托和財產信托。

(3)租賃業(yè)務。包括融資性租賃、經營性租賃。

(4)代理業(yè)務

(5)咨詢業(yè)務

【例題1·多選題】(2011年)商業(yè)銀行的資產業(yè)務包括(　)。

A.進行票據(jù)貼現(xiàn)

B.發(fā)行金融債券

C.發(fā)放貸款

D.進行證券投資

E.吸收存款

【答案】ACD

【解析】本題考查商業(yè)銀行的資產業(yè)務。選項BE屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務，所以答案是ACD。

【例題2·多選題】(2006年)商業(yè)銀行的資金來源包括自有資金和外來資金兩部分。以下屬于外來資金形成渠道的有(　)。

A.吸收存款

B.向中央銀行借款

C.結算過程中占用短期資金

D.發(fā)行股票

E.同業(yè)拆借

【答案】ABCE

【解析】外來資金的形成渠道主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借，發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中又以吸收存款為主。

【例題3·多選題】(2007年)商業(yè)銀行資產運用的方法有(　)。

A.票據(jù)貼現(xiàn)

B.借款

C.貸款

D.結算

E.證券投資

【答案】ACE

【解析】商業(yè)銀行資產運用的方法有：票據(jù)貼現(xiàn)、貸款和證券投資等。

【例題4·單選題】(2005年)某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務，客戶為此支付了1萬元手續(xù)費。這種業(yè)務屬于商業(yè)銀行的(　)。

A.中間業(yè)務

B.負債業(yè)務

C.貸款業(yè)務

D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務

【答案】A

【解析】中間業(yè)務是指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務。也稱為無風險業(yè)務。

(四)商業(yè)銀行的經營管理

掌握商業(yè)銀行經營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則。

(1)盈利性原則注重資產業(yè)務的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務經營的首要原則

(2)流動性原則兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產或其他容易變現(xiàn)的資產;商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。

商業(yè)銀行的資產流動性與盈利性呈負相關關系

(3)安全性原則安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務經營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。

商業(yè)銀行的資產安全性和盈利性也呈負相關關系

【例題1·多選題】(2006、2008年)下列各項中，屬于商業(yè)銀行基本管理原則的有(　)。

A.盈利性原則

B.公平性原則

C.流動性原則

D.公開性原則

E.財政性原則

【答案】AC

【解析】商業(yè)銀行經營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則。

【例題2·多選題】商業(yè)銀行資產管理中的流動性原則通常的含義是(　)。

A.保有一定比例的現(xiàn)金資產或其他容易變現(xiàn)的資產

B.資產的盈利能力

C.資產的轉移能力

D.取得現(xiàn)款的能力

E.資金的轉移能力

【答案】AD

【解析】流動性原則包含兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產或其他容易變現(xiàn)的資產;商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。

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（責任編輯：中大編輯）

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