2004 年 1 月， A 國(guó)有企業(yè)集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱(chēng) A 集團(tuán)）擬將其全資擁有的 B 國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng) B 企業(yè)）整體改制設(shè)立股份有限公司，首次向社會(huì)公眾發(fā)行股票并上市。 A 集團(tuán)制定了相應(yīng)的方案，該方案有關(guān)要點(diǎn)如下： 

　?。?nbsp;1 ） B 企業(yè)截至 2003 年 12 月 31 日經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的凈資產(chǎn)為 5000 萬(wàn)元。 A 集團(tuán)擬聯(lián)合 C 公司、趙某和錢(qián)某共同發(fā)起設(shè)立股份有限公司。股份有限公司的股本總額擬定為 5000 萬(wàn)元（每 1 股面值為 1 元，下同），其中： A 集團(tuán)擬將 B 企業(yè)的全部?jī)糍Y產(chǎn)按照 80 ％的折股比例認(rèn)購(gòu) 4000 萬(wàn)股， C 公司以現(xiàn)金 500 萬(wàn)元認(rèn)購(gòu) 500 萬(wàn)股，趙某以現(xiàn)金 290 萬(wàn)元認(rèn)購(gòu) 290 萬(wàn)股，錢(qián)某以相關(guān)專(zhuān)利技術(shù)作價(jià) 300 萬(wàn)元按照 70 ％的折股比例認(rèn)購(gòu) 210 萬(wàn)股。 A 集團(tuán)和錢(qián)某折股溢價(jià)的 1090 萬(wàn)元計(jì)入股份有限公司的資本公積金。 
　?。?nbsp;2 ） B 企業(yè)現(xiàn)有原材料主要依賴(lài)于 A 集團(tuán)供應(yīng)，股份有限公司成立之后，在正式申請(qǐng)向社會(huì)公眾發(fā)行股票的最近 1 年和最近 1 期，向 A 集團(tuán)采購(gòu)的原材料金額占外購(gòu)原材料金額的比例，將降至 35 ％。 
　　（ 3 ）股份有限公司的董事會(huì)擬由 7 名董事組成， 7 名董事候選人相關(guān)情況以及擬在股份有限公司任職情況如下： 
　?、?nbsp;張某，擬任董事，研究生學(xué)歷，現(xiàn)擔(dān)任 A 集團(tuán)總經(jīng)理，擬同時(shí)兼任股份有限公司董事長(zhǎng)。 
　?、?nbsp;王某，擬任董事，本科學(xué)歷，現(xiàn)擔(dān)任 A 集團(tuán)董事，擬同時(shí)兼任股份有限公司總經(jīng)理職務(wù)。 
　　③ 李某，擬任董事，大專(zhuān)學(xué)歷，現(xiàn)擔(dān)任 C 公司總經(jīng)理。 
　?、?nbsp;趙某，擬任董事，大專(zhuān)學(xué)歷，擬以發(fā)起人身份以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)股份有限公司 290 萬(wàn)股。 1997 年 3 月起任一家企業(yè)總經(jīng)理， 1999 年 9 月該企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)，趙某對(duì)該企業(yè)破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任。 
　?、?nbsp;錢(qián)某，擬任獨(dú)立董事，工學(xué)博士學(xué)歷，擬以發(fā)起人身份以專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)認(rèn)購(gòu)股份有限公司 210 萬(wàn)股。 
　?、?nbsp;孫某，擬任獨(dú)立董事，會(huì)計(jì)學(xué)博士學(xué)歷，現(xiàn)任某省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處處長(zhǎng)職務(wù)。 
　?、?nbsp;黃某，擬任獨(dú)立董事，教授，現(xiàn)在某大學(xué)法學(xué)院任職。 
　?。?nbsp;4 ） B 企業(yè)整體改制為股份有限公司的工作擬于 2004 年 4 月底之前完成。股份有限公司成立之后，擬于 2006 年 4 月底之前申請(qǐng)向社會(huì)公眾首次發(fā)行股票。鑒于 A 集團(tuán)在 W 證券公司持有 10 ％的股份，擬聘請(qǐng)?jiān)撟C券公司作為股份有限公司首次發(fā)行股票上市的保薦機(jī)構(gòu)。 
　　（ 5 ）股份有限公司成立之后，預(yù)計(jì)在正式申請(qǐng)首次發(fā)行股票的上 1 個(gè)年度末，其凈資產(chǎn)值可以達(dá)到 9200 萬(wàn)元。股份有限公司擬申請(qǐng)向社會(huì)公眾發(fā)行 3000 萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)每股 10 元，募集資金 30000 萬(wàn)元。要求：
　　根據(jù)上述內(nèi)容，回答下列問(wèn)題：
　　( 1 )根據(jù)本題要點(diǎn)( 1 )所述內(nèi)容，擬定的股份有限公司發(fā)起人人數(shù)、各發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份的折股條件是否符合《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定?并分別說(shuō)明理由。
　　( 2 )根據(jù)本題要點(diǎn)( 2 )所述內(nèi)容，對(duì)股份有限公司成立之后與 A 集團(tuán)之間的原材料采購(gòu)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行規(guī)范的內(nèi)容是否有不妥之處?并說(shuō)明理由。
　　( 3 )根據(jù)本題要點(diǎn)( 3 )所述內(nèi)容，分別說(shuō)明張某、王某、李某、趙某、錢(qián)某、孫某、黃某是否符合擬在股份有限公司擔(dān)任董事或相關(guān)職務(wù)的任職資格條件?并分別說(shuō)明理由。
　　( 4 )根據(jù)本題要點(diǎn)( 4 )所述內(nèi)容，擬定的股份有限公司申請(qǐng)首次向社會(huì)公眾發(fā)行股票的時(shí)間是否符合有關(guān)規(guī)定?并說(shuō)明理由。擬定由 W 證券公司作為股份有限公司首次發(fā)行股票上市的保薦機(jī)構(gòu)是否符合有關(guān)規(guī)定?并說(shuō)明理由。
　　( 5 )根據(jù)本題要點(diǎn)( 5 )所述內(nèi)容，股份有限公司擬申請(qǐng)向社會(huì)公眾發(fā)行股份的數(shù)額和擬募集的資金數(shù)額是否符合有關(guān)規(guī)定?并分別說(shuō)明理由。
　　( 1 ) ① 擬定的股份有限公司發(fā)起人人數(shù)不符合《公司法》規(guī)定( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司采取發(fā)起方式設(shè)立的，發(fā)起人不得少于 5 人，而擬定的股份有限公司發(fā)起人人數(shù)只有 4 人( 1 分)。 ② 擬定的各發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份的折股條件不符合《公司法》規(guī)定( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，同次發(fā)行的股票，每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同，任何單位和個(gè)人所認(rèn)購(gòu)的股份，每股應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)額( 1 分)。
　( 2 )股份有限公司成立之后，對(duì) B 企業(yè)既有的原材料采購(gòu)渠道進(jìn)行規(guī)范的內(nèi)容有不妥之處( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，最近 1 年和最近 1 期，發(fā)行人與控股股東在原材料采購(gòu)方面的交易額，占外購(gòu)原材料金額的比例，不得超過(guò) 30 %( 1 分)。(或者：發(fā)行人與控股股東在原材料采購(gòu)方面的交易額達(dá)到了 35 %)
　　( 3 ) ① 張某符合擔(dān)任股份有限公司董事的任職資格，但不宜同時(shí)兼任股份有限公司董事長(zhǎng)職務(wù)( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，擬申請(qǐng)向社會(huì)公眾發(fā)行股票并上市公司的董事長(zhǎng)，不得在控股股東中擔(dān)任除董事之外的其他行政職務(wù)，而張某則在 A 集團(tuán)擔(dān)任總經(jīng)理( 0.5 分)。
　　② 王某符合擔(dān)任股份有限公司董事資格( 0.5 分)(或者：王某在 A 集團(tuán)擔(dān)任董事職務(wù)，不影響其在股份有限公司擔(dān)任總經(jīng)理職務(wù)。)
　?、?nbsp;李某符合擔(dān)任股份有限公司董事資格( 0.5 分)。(或者：李某在 C 公司擔(dān)任總經(jīng)理不影響其在股份有限公司擔(dān)任董事。)
　?、?nbsp;趙某符合擔(dān)任股份有限公司董事資格( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)管理不善而破產(chǎn)的企業(yè)董事、經(jīng)理、廠(chǎng)長(zhǎng)，并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾 3 年的，不得擔(dān)任董事的董事。在本題中，趙某自其擔(dān)任的企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起已經(jīng)超過(guò)了 3 年( 0.5 分)。
　?、?nbsp;錢(qián)某不符合擔(dān)任股份有限公司獨(dú)立董事資格( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份 1 %以上或者是上市公司前 10 名股東中的自然人股東，不得擔(dān)任獨(dú)立董事。在本題中，錢(qián)某是持有股份有限公司 210 萬(wàn)股的股東，在股份有限公司發(fā)行了 3000 萬(wàn)元公眾股之后，錢(qián)某持有股份有限公司的股份達(dá)到了 2.6 %( 0.5 分)。
　?、?nbsp;孫某不符合擔(dān)任股份有限公司獨(dú)立董事資格( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，國(guó)家公務(wù)員不得擔(dān)任公司董事( 0.5 分)。
　?、?nbsp;黃某符合擔(dān)任股份有限公司獨(dú)立董事資格( 0.5 分)。
　　( 4 ) ① 擬定的股份有限公司申請(qǐng)首次向社會(huì)公眾發(fā)行股票的時(shí)間符合規(guī)定( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，國(guó)有企業(yè)整體改制設(shè)立的股份有限公司，可以不受自設(shè)立股份有限公司成立之日起 3 年的限制( 1 分)。 ② 擬定由 W 證券公司作為股份有限公司首次發(fā)行股票上市的保薦機(jī)構(gòu)不符合有關(guān)規(guī)定( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人持有或者控制保薦機(jī)構(gòu)股份超過(guò) 7 %時(shí)，保薦機(jī)構(gòu)不得推薦發(fā)行人的證券發(fā)行上市。在本題中， A 集團(tuán)則持有 W 證券公司 10 %的股份( 1 分)。
　　( 5 ) ① 股份有限公司擬申請(qǐng)向社會(huì)公眾發(fā)行股份的數(shù)額符合規(guī)定( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司向社會(huì)公眾發(fā)行的部分不少于股本總額的 25 %。在本題中，股份有限公司擬向社會(huì)公眾發(fā)行 3000 萬(wàn)股份，股本總額將達(dá)到 8000 萬(wàn)，占股本總額的 37.5 %( 1 分)。 ② 股份有限公司擬募集的資金數(shù)額不符合規(guī)定( 0.5 分)。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的籌資額，不得超過(guò)發(fā)行人上年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的 2 倍( 1 分)。

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