二、多項(xiàng)選擇題

1

[答案]：AB

[解析]：上市公司非公開發(fā)行股票，發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%;因此選項(xiàng)A不符合規(guī)定。本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;因此選項(xiàng)B表述不符合規(guī)定。

2

[答案]：ABD

[解析]：本題考核股票終止上市的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司股本總額發(fā)生變化，不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件的，由證券交易所決定終止其股票上市交易。 因此選項(xiàng)C不符合規(guī)定。

3

[答案]：ABCD

[解析]：本題考核上市公司控制權(quán)的認(rèn)定。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)

(1)投資者為上市公司持股50%以上的控股股東

(2)投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%

(3)投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會半數(shù)以上成員選任

(4)投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響

(5)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。

4

[答案]：AB

[解析]：本題考核點(diǎn)是權(quán)益變動報告書。選項(xiàng)C和選項(xiàng)D屬于詳式權(quán)益變動報告書的內(nèi)容。

5

[答案]：ACD

[解析]：本題考核點(diǎn)是上市公司收購后事項(xiàng)的處理。收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應(yīng)當(dāng)依法變更企業(yè)形式。

6

[答案]：BC

[解析]：本題考核證券交易的一般規(guī)定。(1)上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員在離職后半年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其所持有本公司股份。因此，選項(xiàng)A中董事乙的行為并不違法

(2)證券從業(yè)人員(包括證券公司從業(yè)人員)在任職或者法定期限內(nèi)，不得持有、買賣股票

(3)為上市公司出具審計(jì)報告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。選項(xiàng)C中該注冊會計(jì)師在審計(jì)報告公開后的第3日即轉(zhuǎn)讓其所持有的股票，屬于法律禁止的行為

(4)為股票發(fā)行(如發(fā)行新股)出具審計(jì)報告的注冊會計(jì)師,在股票的承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi),不得買賣該股票，選項(xiàng)D已經(jīng)超過了6個月，是合法的行為。

7

[答案]：ACD

[解析]：本題考核重大事件的范圍。上市公司1/3以上的監(jiān)事發(fā)生變動時，應(yīng)當(dāng)立即公告。

8

[答案]：AC

[解析]：本題考核狹義有價證券的范圍。狹義的有價證券僅指資本證券，包括股票、債券、證券衍生品種等。

9

[答案]：ABD

[解析]：本題考核證券交易中的相關(guān)規(guī)定。當(dāng)投資者通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司持股情況，并予以公告。

10

[答案]：ABD

[解析]：本題考核點(diǎn)是設(shè)立證券投資基金的條件。選項(xiàng)C正確的說法是：主要股東最近3年沒有違法記錄。

11

[答案]：ABCD

[解析]：本題考核證券投資基金的發(fā)行和交易。(1)選項(xiàng)A：封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回

(2)選項(xiàng)B：開放式基金不上市交易

(3)選項(xiàng)C：封閉式基金申請上市的條件，基金持有人不得少于1000人

(4)選項(xiàng)D：封閉式基金合同期限屆滿，應(yīng)終止上市(而非暫停上市)。本題只有選項(xiàng)B的說法是正確的。

12

[答案]：ABCD

[解析]：本題考核公司申請公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)報送的文件。以上四項(xiàng)均為應(yīng)當(dāng)報送的文件。

13

[答案]：BD

[解析]：本題考核公開發(fā)行證券的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之一的，為公開發(fā)行

(1)向不特定對象發(fā)行證券

(2)向累計(jì)超過200人的特定對象發(fā)行證券，因此選項(xiàng)A.C均不正確，選項(xiàng)B正確。發(fā)行人申請公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人，因此選項(xiàng)D正確。

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（責(zé)任編輯：xll）

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