第三節(jié) 授信額度
授信額度包括三方面的內(nèi)容：授信額度的含義、決定授信額度的主要因素和確定授信額度的具體流程。
一、授信額度的定義。（掌握）
是銀行在客戶的授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策追中決定給予客戶的授信總額。或者說，授信額度就是指銀行批準(zhǔn)并且可以借貸或已經(jīng)貸出的最高貸款本金限額。
授信額度，可以分為單筆貸款授信額度、借款企業(yè)額度和集團(tuán)借款企業(yè)額度。其中，單筆貸款授信額度主要是指用于每個(gè)單獨(dú)批準(zhǔn)在一定貸款條件下的貸款授信額度。一般來(lái)說，單筆貸款授信額度不能重復(fù)借貸，也就是說如果額度用了，即使貸款償還了，也不能再重復(fù)使用。而單筆貸款授信額度也就是它的最高貸款額度，他適用于兩種情況見課本p219。
信貸企業(yè)額度，則是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和。而集團(tuán)借款企業(yè)額度，是指銀行授予各個(gè)集團(tuán)成員的授信額度的總和。
二、授信額度的決定因素（理解）
貸款授信額度，是在對(duì)以下因素進(jìn)行評(píng)估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：
1，了解并測(cè)算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進(jìn)行討論，并對(duì)借款原因進(jìn)行分析；
2，客戶的還款能力。主要取決于客戶的現(xiàn)金流，實(shí)習(xí)操作中，銀行可以通過對(duì)季節(jié)性或長(zhǎng)期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)來(lái)評(píng)估還款能力，集中分析未來(lái)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)。
3，借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求；
4，銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督調(diào)款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)的限制；
5，貸款組合管理的限制；
6，銀行的客戶政策
7，關(guān)系管理因素。
三、授信額度的確定流程（掌握）
通常來(lái)說，銀行信貸部門應(yīng)該按照以下流程來(lái)決定授信額度：①通過與有潛力信用額度的借款企業(yè)的討論，以及借貸理由分析，分析借款原因和借款需求；②如果通過評(píng)估借款原因，明晰了短期和長(zhǎng)期借款存在的理由，在一些情況下，長(zhǎng)期貸款的進(jìn)程可以在這一時(shí)點(diǎn)上進(jìn)行大致的評(píng)估，盡管正確的進(jìn)程和授信額度只能在完成了客戶償還能力評(píng)估后進(jìn)行確定。③ 討論借款原因和具體需求額度評(píng)估借款企業(yè)可能產(chǎn)生的特殊情況。④進(jìn)行信用分析去辨別和評(píng)估關(guān)鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素。⑤ 進(jìn)行償債能力的分析，評(píng)估滿足未來(lái)債務(wù)清償所需的現(xiàn)金流量。⑥整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度。
例題：
1、銀行在決定客戶的授信額度時(shí)考慮的主要因素有（）
a、了解并測(cè)算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進(jìn)行討論，并對(duì)借款原因進(jìn)行分析
b、客戶的還款能力。主要取決于客戶的現(xiàn)金流，實(shí)習(xí)操作中，銀行可以通過對(duì)季節(jié)性或長(zhǎng)期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)來(lái)評(píng)估還款能力，集中分析未來(lái)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)
c、借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求
d、銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督調(diào)款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)的限制
e貸款組合管理的限制；銀行的客戶政策以及關(guān)系管理因素
答案abcde